金融业管理中的ERP

中国信达信托投资公司 陈静 于磊

中国信达信托投资公司（原中国建设银行信托投资公司）面向国内和国际金融市场，主要从事信托投资、证券业务、基金管理和投资银行业务。公司办事机构覆盖全国25个省、市、区的39个大中城市，共有52家证券营业部、3家办事处，并控股一家上市信托公司，不仅拥有多层次的国内业务联系网络，而且发展了广泛的国际金融合作关系。公司在业务发展的过程中，本着“防范风险，稳妥经营”的方针，对企业衽了严格规划的管理。

ERP系统规划

针对本企业的实际情况，我们采取了全面规划、分步实施的方法，逐步完成信达信托投资公司ERP的建设。首先，建立全国联通的DDN网络，为系统软件的实施架设了一条信息高速公路；然后以财务为核心、资金管理为重点、人事管理为根本，实现证券柜台交易软件、财务管理软件、人事管理软件、公司办公软件的统一，使信息在公司内部高度共享，为领导进行最优决策提供准确、全面、及时的参考依据，从而促进企业管理的规范化和科学化，降低成本，提高效益，实现公司各类资源的最佳配置。

财务管理信息系统

我们经过周密的市场调查，选择了具有开发大型企业经财务管理软件实力和经验的浪潮集团山东通用软件有限公司为合作伙伴，开发了具有“金融特色，统一管理”的新型金融版财务软件。它除了具备普通财务软件的通用性能外，还包含了综合查询分析、中心备份、存贷款管理、证券核算、中心监管等系统。在公司DDN网络优势的基础上，实现了全公司整体财务信息的共享，使公司能随时掌握自己的资金状况，合理调动资金，让有限的资金得到最大限度地利用，最终起到减轻费用，降低成本的作用，为公司创造更高的效益。该系统从适应集团化公司管理需要的角度出发，达到了集中监管的目的，极大地降低了金融公司的经营风险，提高了公司资金利用的安全水平。

全套系统由以下几部分组成：

1.综合查询分析系统
该系统针对公司集团化管理的枯求，考虑今后业务的发展变化，具有极大的灵活性。用户可根据需要自由定义查询格式和内容；也可以从其他子系统读取数据并进行分析，从而获得各种直观的图形，最大限度地适应业务或管理方式的需要。

系统在应用上分为公司和分支机构两个层次：公司可以针对所关心的项目，读取全部或部分数据并进行统计分析。此外，系统还建有预警机制，当有特殊情况出现时，系统将自动报警，公司管理人员可直接调阅出现问题的营业部的资料，进行分析处理。分支机构可读取财务软件各子系统的数据，根据自己管理的需要，进行查询分析。系统提供的历史数据录入功能可将公司使用本系统之前的历史会计资料录入计算机，形成一套完整的电子会计档案，大大方便了财务人员的查询分析，减轻了劳动强度。

2.存贷款管理系统
信托存款、信托贷款、委托存款、委托贷款和抵押贷款等是信托公司的主要业务。这些业务所涉及的金额巨大，资金往来频繁，手工处理极其烦琐，而且易出差错。对这类业务进行计算机管理的主要内容包括：存贷款的合同管理、日常业务处理、利息的计算和管理、计算结果的账务处理、代扣代缴税的计算，以及对存贷款的预测和控制等。

在我们的应用系统中，存贷款系统与浪潮国强财务软件（金融版）财务处理系统有机结合，使账务处理与放贷/还贷、存款/提款、计息/还息（手续费），不同贷款类型的转换（正常期转逾期、逾期转展期等）、利息转本金、合同的拆分和合并等存贷款业务浑然一体。存贷款的存款、贷款、还息、还手续费、合同状态的转换等业务数据直接以凭证的形式输入到账务系统中，由账务系统对其进行处理。系统同时标明业务类型和业务日期，提供定义、生成利息凭证功能。此外，系统具有完善的合同管理和预测功能，其合同内容全面，除作为计息的依据外，还可用于存贷款业务的预测和管理。

该系统还可对账务系统的任意指定科目计算利息，计息结果能自动生成利息转账凭证，供账务系统使用。计息方式多种多样，对某合同未来某段时间的利息可以事先计算，以便对未来的资金运用作出统筹安排。根据计息业务的灵活多变性，提供变动计息功能和批量计息功能。可以对单个科目计息，也可以对某个总账科目下的所有合同成批计息。复利计算提供两种方式：同利息和利滚利，同时还具有补利差、换息单功能。用于当利率变动或其他原因引起利息变化时，系统可以对已经计算过的利息的重新计算（补差和替换）。

系统还提供了丰富的利息单据打印功能，既可批量打印，也可单个打印。单据种类如下：委贷发放通知单、委贷收回通知单、委贷还息通知单、委贷手续费清单、信贷利息清单、委贷利息清单、信贷复利清单、抵贷利息清单、信存利息清单、委存利息清单。此外，系统还提供丰富的统计查询功能，可查询的项目包括：贷款欠息台账、贷款情况月报、项目对账单、贷款利息月报、委贷代扣代缴税、贷款利息查询、委贷利息与手续费查询、计息科目明细账、放款计划、还款计划、逾期合同查询和委托方手续费等。

3.证券核算系统
评判营业部每天都要根据上个交易日大量的业务数据制作与这些业务相对应的账务凭证。手工处理具有工作量大、重复劳动、缺乏效率与难以规范的特点。这些业务数据通常存储在不同的计算机系统中，格式规范且易于获取，再加上这些数据在进行账务上的处理时都有相对固定的模式，因而使应用计算机来自动生成证券业务凭证成为可能。

另外，证券行业有其不同于其他行业的特点，尤其是证券自营业务的资金使用与管理非常重要，这使针对证券行业特点的证券核算系统成为必需。

我们的系统充分考虑了上述两方面的要求。它具有灵活的数据接口与柜台交易软件相联接，可以自动提取柜台交易软件的交易数据和转入交易所的一级清算数据。系统还提供了非常灵活的凭证模板接口定义，可以满足不同业务中不同核算处理方式的凭证模板定义。

系统能够自动形成凭证的业务种类有：代理证券交易清算业务凭证、柜台资金收付业务凭证（收、付、转）、国债回购业务凭证和自营证券买卖业务凭证（自营买入、自营卖出、结转销售成本）。另外还可生一卡通转账、POS机转账、派息、申购新股收保、申购新股退保等其他业务的财务凭证。
系统还根据证券行业的特点，提供了自营库存管理、经营日报、成效量统计、浮动盈亏查询、资金成本计算以及国债到期状况等多种账表的查询、统计与分析功能。它们为经营与管理提供了有效的手段。

4.安全机制
在本系统中，网络操作系统为Windows NT 4.0，数据库采用微软的MS SQL 6.5，充分发展大型数据库的安全机制，对系统操作员和用户的口令进行加密，使整个系统具有较高的安全性。详尽的系统操作日志，可详细记录某人在何时进入什么系统执行什么操作，有利于事后进行检查，明确操作责任。对操作权限和数据权限进行分配，对于重要的菜单功能和操作功能，均由系统进行权限分配，使操作员对于各系统拥有的功能权限得到有效管理。对于重要的数据，如科目、报表等，可以根据实际需要，分配各操作员所拥有的数据权限。数据权限可以细分到增加、删除、修改、打印、查询、使用等各种权限。除了各地营业部自己作数据备份外，我们每天将整个公司的关键数据在总部自动进行备份，提高了系统出现故障后的恢复能力，使系统的意外损失降到最低。

实施体会

1.领导重视
领导对企业信息建设的高度重视，将计算机应用作为公司的工作重点来抓，各业务部门对计算机管理十分渴望，而且积极与技术部门配合。

2.管理规范
公司对计算机管理方面必须制订严格的规章制度，而且业务处理也需要规范统一，根据计算机管理的需要，相应地改变自己的管理模式，并要求公司全体人员严格执行，这些都是一个企业成功实施ERP的保证。

3.内部人员积极参与
在软件开发前，应作尽可能详细的需求调查，了解公司各项主要业务，作出全面的整体规划。而企业应该拥有一支素质较高的计算机软、硬件技术队伍，全面参与系统的开发，使其对系统十分熟悉，可承担系统的维护工作，保障系统正常稳定地运行。

4.后期实施
开发后要经过严格的测试，并选择几个单位进行试点。在经过一段时期的试运行后，根据试点单位的意见进行修改，最终拿出一个较完备的产品。培训时应安排尽可能多的人员参加培训，培训的准备工作要作细致。

5.服务保证
企业在实施ERP时，应尽量与具备雄厚实力和丰富经验的大公司合作，以保障得到稳定可靠的质量保证、长期优质的售后服务和及时的系统升级。